A modelagem financeira é uma técnica usada para prever resultados financeiros futuros de uma empresa. A princípio, é um processo de análise de dados financeiros, estatísticas e outras informações para prever as receitas, custos e lucros futuros. Portanto, a modelagem financeira é amplamente utilizada em finanças corporativas para tomar decisões de investimento e gerenciamento de risco, bem como para estimar o valor das empresas em fusões e aquisições.
O que é modelagem financeira?
A modelagem financeira é uma técnica de análise de dados financeiros que usa ferramentas matemáticas. Além disso, as estatísticas e análises de dados ajudam a prever resultados financeiros futuros. Esse método é usado por empresas e analistas financeiros. Eles o utilizam para tomar decisões de investimento, gerenciamento de risco e previsão de resultados futuros. Nesse sentido, pode ser um fator muito importante para o gerenciamento de qualquer empresa.
Tenha um plano de negócios
Antes de compreender o que é modelagem financeira, sobretudo, se ainda estiver na fase de criação e planejamento da empresa, faça seu plano de negócios. Dessa forma, além de projetar os objetivos financeiros, é possível colocar em prática estudos de público alvo. Esse documento pode servir como um guia inicial para qualquer negócio. Por exemplo, você pode seguir o padrão criado pelo Sebrae, clique aqui para ver.
Estude o mercado
Antes de se aventurar em qualquer investimento ou negócio, veja como anda o nicho escolhido. Seja como for, isso é imprescindível, afinal, se você escolher abrir um negócio em que não existe muita demanda ou o preço praticado ser muito baixo, o desafio será maior. Logo, uma modelagem financeira pode não ser suficiente.
Tipos de modelagem financeira
Em primeiro lugar, fique sabendo que existem vários tipos de modelagem financeira, incluindo:
Fluxo de caixa
Acima de tudo, a modelagem de fluxo de caixa é usada para prever os fluxos de caixa futuros de uma empresa. É usada para identificar problemas e tomar decisões estratégicas, como investimentos em ativos ou financiamento de projetos. Além disso, atualmente, não é difícil encontrar bons modelos de fluxo na internet, basta fazer uma rápida pesquisa.
Demonstração Financeira
Frequentemente, é usada para prever as demonstrações financeiras futuras de uma empresa, incluindo a demonstração de resultados, balanço patrimonial e fluxo de caixa. Ou seja, é usada para tomar decisões estratégicas e para avaliar o desempenho financeiro passado. A Modelagem financeira necessita muito dessa etapa.
Análise de Sensibilidade
A modelagem de análise de sensibilidade é usada para avaliar como as mudanças em um ou mais parâmetros afetam as finanças. Além disso, é usada para identificar riscos e incertezas em um projeto ou investimento. Dessa forma, é possível evitar erros bem comuns, seja empreendendo ou investindo em algum negócio.
Exemplo prático de uma modelagem financeira
Suponha que você esteja criando uma empresa que fabrica e vende produtos eletrônicos. Portanto, você precisa criar uma modelagem financeira para prever suas receitas e despesas nos próximos 3 anos. Então, aqui estão os passos que você pode seguir:
Primeira parte:
1- Identifique suas fontes de receita: Por exemplo, no caso da empresa de produtos eletrônicos, as principais fontes de receita seriam as vendas de produtos. Logo, você precisaria projetar suas vendas trimestrais para os próximos 3 anos.
2- Projeção de vendas: A princípio, para projetar suas vendas, você pode usar uma combinação de análise histórica de vendas, tendências do mercado, estratégias de marketing e preços de concorrentes. Assim, você pode dividir as vendas por produto ou segmento de mercado para ter uma melhor compreensão da composição das suas receitas.
3- Estime o custo dos produtos vendidos: Você precisaria levar em consideração todos custos. Por exemplo, pode incluir: componentes, mão de obra, despesas gerais e despesas de vendas. Também é necessário considerar o efeito da economia de escala em seus custos. Afinal, à medida que sua empresa cresce, os números podem mudar bastante.
4- Calcule suas despesas gerais: Além dos custos dos produtos vendidos, você precisaria estimar as despesas gerais de sua empresa, como aluguel, salários, despesas com escritório, etc. Sob o mesmo ponto de vista, você pode usar suas despesas históricas como uma base para projetar suas despesas futuras. Igualmente, também deve considerar as despesas adicionais que podem surgir à medida que a empresa cresce. A modelagem financeira depende muito dessa etapa.
Segunda parte
5- Projete sua demonstração de resultados: Com base nas suas projeções anteriores, você pode criar uma demonstração de resultados projetada para os próximos 3 anos. Certifique-se de incluir todas as receitas e despesas relevantes. Dessa forma, é possível obter uma imagem precisa do desempenho financeiro futuro da sua empresa.
6- Calcule seu fluxo de caixa: Com base na sua demonstração de resultados projetada, você pode calcular seu fluxo de caixa projetado para os próximos 3 anos. Assim, isso ajudará a garantir que sua empresa tenha o dinheiro necessário para cobrir suas despesas diárias e investimentos futuros.
7- Analise e ajuste suas projeções: Depois de criar sua modelagem financeira, é importante analisar os resultados e ajustar suas projeções conforme necessário. Verifique se suas projeções estão alinhadas com suas metas de negócios. Todavia, se não estiver, faça os ajustes necessários.
Conclusão
Em resumo, a modelagem financeira é uma ferramenta importante para ajudar as empresas a tomar decisões baseadas em dados financeiros. Ao seguir os passos acima e ajustar suas projeções conforme necessário, você pode criar uma modelagem financeira precisa e útil para sua empresa.
